基金的淨值是指什麼 基金的淨值指什麼

基金的淨值是指購買每隻基金的價格和累計淨值。基金淨值一般指基金單位淨值，基金單位淨值等於基金的總資產減去總負債後的餘額，再除以當時發行在外的基金單位的總量。基金的申購和贖回每天都會發生，因此，基金單位資產淨值作爲交易依據必須在每天的收市後進行計算，並於次日公佈。

基金單位淨值的估值是指對基金的資產淨值按照一定的價格進行估算。它是計算單位基金資產淨值的關鍵，基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等。由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產淨值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。

基金資產的估值原則如下：

1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。

2、未上市的股票以其成本價計算。

3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。

4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依照國家有關規定辦理。